Đóng cửa cuối năm¶
Việc đóng sổ cuối năm là rất quan trọng để duy trì độ chính xác tài chính, tuân thủ các quy định, đưa ra quyết định có căn cứ, và đảm bảo tính minh bạch trong báo cáo.
Năm tài chính¶
Mặc định, năm tài chính được thiết lập để kéo dài trong 12 tháng và kết thúc vào ngày 31 tháng 12. Tuy nhiên, thời gian và ngày kết thúc của nó có thể thay đổi do các yếu tố văn hóa, quản trị và kinh tế.
Để sửa đổi các giá trị này, đi đến . Dưới phần Fiscal Periods, thay đổi trường Last Day nếu cần thiết.
Nếu giai đoạn kéo dài hơn hoặc ít hơn 12 tháng, bật Năm Tài chính và Lưu. Quay lại phần Giai đoạn Tài chính và nhấp vào ➜ Năm Tài chính. Từ đó, nhấp vào Tạo mới, đặt tên cho nó, và cả Ngày bắt đầu và Ngày kết thúc.
Ghi chú
Khi kỳ kế toán đã được thiết lập kết thúc, SotaERP tự động chuyển về chu kỳ mặc định, xem xét giá trị được chỉ định trong trường Last Day.
Danh sách kiểm tra cuối năm¶
Trước khi đóng¶
Trước khi đóng kỳ kế toán, đảm bảo trước tiên mọi thứ đều chính xác và được cập nhật:
Đảm bảo tất cả các tài khoản ngân hàng được cân đối đầy đủ đến cuối năm, và xác nhận rằng số dư cuối sách khớp với số dư trong sao kê ngân hàng.
Xác minh rằng tất cả hóa đơn khách hàng đã được nhập và được phê duyệt và không có hóa đơn nháp nào.
Xác nhận rằng tất cả hóa đơn nhà cung cấp đã được nhập và đồng ý.
Xác minh tất cả chi phí, đảm bảo tính chính xác của chúng.
Xác minh rằng tất cả các received payments đã được mã hóa và ghi chép chính xác.
Đóng tất cả tài khoản hoãn lại.
Đặt tất cả các khấu hao và doanh thu trì hoãn vào sách.
Đóng kỳ kế toán¶
Sau đó, để đóng kỳ kế toán:
Chạy một báo cáo thuế, và xác minh rằng tất cả thông tin thuế đều chính xác.
Đối chiếu tất cả các tài khoản trên bảng cân đối:ref:
báo cáo tài chính <reporting/balance-sheet>:Cập nhật số dư ngân hàng trong SotaERP theo số dư thực tế được tìm thấy trên các sao kê ngân hàng.
Đối chiếu tất cả các giao dịch trong các tài khoản tiền mặt và ngân hàng bằng cách chạy các báo cáo aged receivables và aged payables.
Kiểm toán tất cả các tài khoản, đảm bảo hiểu rõ tất cả các giao dịch và tính chất của chúng, đồng thời đảm bảo bao gồm cả các khoản vay và tài sản cố định.
Tùy chọn, chạy payments matching để xác minh bất kỳ hóa đơn nhà cung cấp và hóa đơn khách hàng nào còn mở và thanh toán của họ. Mặc dù bước này là tùy chọn, nó có thể hỗ trợ quá trình đóng sách cuối năm nếu tất cả các khoản thanh toán và hóa đơn chưa thanh toán được cân đối, có thể phát hiện ra lỗi hoặc sai sót trong hệ thống.
Tiếp theo, kế toán viên có thể xác minh các mục trên bảng cân đối kế toán và các bút toán trong sách cho:
điều chỉnh thủ công cuối năm,
công việc đang tiến triển,
bút kế toán khấu hao,
vay vốn
điều chỉnh thuế,
Tôi sẽ không thay đổi các từ như 'lead' hay 'leads' hay các ký tự rst '*',':'.
Nếu kế toán đang tiến hành kiểm toán cuối năm, họ có thể muốn có bản sao giấy của tất cả các mục trên bảng cân đối kế toán (như khoản vay, tài khoản ngân hàng, trả trước, báo cáo thuế bán hàng, vv.) để so sánh với số dư trong SotaERP.
Mẹo
Trong quá trình này, việc thiết lập một Journal Entries Lock Date vào ngày cuối cùng (bao gồm) của năm tài chính trước đó thông qua việc đi đến là một thực hành tốt. Điều này giúp cho kế toán viên có thể tự tin rằng không ai thay đổi các giao dịch trong khi kiểm toán sổ sách. Người dùng từ nhóm truy cập accountant vẫn có thể tạo và sửa đổi các bút toán.
Lợi nhuận của năm hiện tại¶
SotaERP sử dụng một loại tài khoản đặc biệt được gọi là lợi nhuận năm nay để hiển thị sự khác biệt số tiền giữa các tài khoản thu nhập và chi phí.
Ghi chú
Bảng kế toán chỉ có thể chứa một tài khoản của loại này. Theo mặc định, đó là một tài khoản 999999 có tên là Lợi nhuận/Lỗ chưa phân phối.
Để phân bổ lợi nhuận của năm hiện tại, tạo một bút toán phức tạp để ghi chúng vào bất kỳ tài khoản vốn nào. Sau khi hoàn thành, xác nhận xem lợi nhuận của năm hiện tại trong bảng cân đối kế toán có báo cáo đúng số dư là không. Nếu đúng như vậy, đặt một Ngày Khóa Tất Cả Người Dùng vào ngày cuối cùng của năm tài chính bằng cách đi đến .
Cảnh báo
Đặt một Ngày Khóa Tất Cả Người Dùng là không thể đảo ngược và không thể loại bỏ.
Ghi chú
Một bút toán cuối năm cụ thể là tùy chọn để đóng cửa bảng lãi và lỗ. Các báo cáo được tạo ra theo thời gian thực, có nghĩa là bảng lãi và lỗ tương ứng trực tiếp với ngày cuối năm được chỉ định trong SotaERP. Do đó, bất kỳ khi nào bảng báo cáo thu nhập được tạo ra, ngày bắt đầu tương ứng với đầu năm tài chính và tất cả số dư tài khoản phải bằng không.